Рекомендации по совершенствованию управления доходами коммерческого банка

Дипломная работа по предмету «Экономика»
Информация о работе
  • Тема: Рекомендации по совершенствованию управления доходами коммерческого банка
  • Количество скачиваний: 0
  • Тип: Дипломная работа
  • Предмет: Экономика
  • Количество страниц: 17
  • Язык работы: Русский язык
  • Дата загрузки: 2021-08-24 07:19:16
  • Размер файла: 32.4 кб
Помогла работа? Поделись ссылкой
Узнать стоимость учебной работы online!
  • Тип работы
  • Часть диплома
  • Дипломная работа
  • Курсовая работа
  • Контрольная работа
  • Решение задач
  • Реферат
  • Научно - исследовательская работа
  • Отчет по практике
  • Ответы на билеты
  • Тест/экзамен online
  • Монография
  • Эссе
  • Доклад
  • Компьютерный набор текста
  • Компьютерный чертеж
  • Рецензия
  • Перевод
  • Репетитор
  • Бизнес-план
  • Конспекты
  • Проверка качества
  • Экзамен на сайте
  • Аспирантский реферат
  • Магистерская работа
  • Научная статья
  • Научный труд
  • Техническая редакция текста
  • Чертеж от руки
  • Диаграммы, таблицы
  • Презентация к защите
  • Тезисный план
  • Речь к диплому
  • Доработка заказа клиента
  • Отзыв на диплом
  • Публикация статьи в ВАК
  • Публикация статьи в Scopus
  • Дипломная работа MBA
  • Повышение оригинальности
  • Копирайтинг
  • Другое
Узнать стоимость
Информация о документе

Документ предоставляется как есть, мы не несем ответственности, за правильность представленной в нём информации. Используя информацию для подготовки своей работы необходимо помнить, что текст работы может быть устаревшим, работа может не пройти проверку на заимствования.

Если Вы являетесь автором текста представленного на данной странице и не хотите чтобы он был размешён на нашем сайте напишите об этом перейдя по ссылке: «Правообладателям»

Можно ли скачать документ с работой

Да, скачать документ можно бесплатно, без регистрации перейдя по ссылке:

3. Рекомендации по совершенствованию управления доходами коммерческого банка


В числе факторов, которые могут негативно повлиять на основную деятельность банка, нужно отметить следующие:

- сохранение или усиление тенденции торможения российской экономики, переходящее в рецессию, что создаст определенные сложности на пути обеспечения банком запланированной динамики роста и повышения качества как ресурсной базы, так и кредитного портфеля;

- дальнейшее ухудшение конъюнктуры нефтяного рынка, способствующее продолжению девальвации рубля, росту стоимости ресурсов на международном рынке капиталов и затрат, связанных с обслуживанием ранее полученных займов, усилению тенденции к «долларизации»  российской экономики, что в свою очередь способно негативно отразиться на динамике рублевых депозитов, а также росте кредитного портфеля банка;

- снижению объемов кредитования в условиях падения реальных доходов населения на фоне начинающейся рецессии в российской экономике, а также в результате роста инфляции (за счет повышения стоимости товаров и услуг), увеличения долговой нагрузки на население;

- увеличение неравномерности и несбалансированности экономического развития России как в региональном, так и отраслевом аспекте, усиление степени дифференциации доходов населения и имущественного неравенства, что ограничивает возможности по росту объема и увеличению доходности розничного, корпоративного и инвестиционного направления бизнеса банка.

В условиях ухудшившейся конъюнктуры рынка банк предпринимает комплекс мер для повышения эффективности деятельности, поддержания положительных темпов роста финансовой стабильности банка.

В соответствии со стратегией развития на период до 2017 года ключевыми направлениями деятельности банка являются розничный и корпоративный бизнес (в части активизации работы с субъектами малого и среднего бизнеса).

Кредитование реального сектора экономики и привлечение средств юридических лиц являются основными видами деятельности банка в корпоративном бизнесе. ОАО «АИКБ «Татфондбанк» активно развивает работу с корпоративными клиентами, в том числе с представителями малого и среднего бизнеса, и предлагает широкую линейку выгодных кредитных продуктов для решения избизнес - задач. Банк участвует в федеральных и республиканских программах поддержки малого и среднего бизнеса, а также в кредитовании по собственным программам. Банк оказывает широкую поддержку сельским товаропроизводителям, кредитуя издля проведения комплекса полевых работ, а также на развитие личного подсобного хозяйства.

В 2015 году включевых направления кредитования основной акцент был сделан на качественные изменения предлагаемых продуктов, внедрение целевых предложений для клиентов. Следуя указаниям ЦБ РФ, банк ужесточил требования в более рискованных сегментах, таких как потребительское кредитование, в части условий кредитования, финансового положения заемщиков и обеспечения по кредиту.

Одним из основных источников ресурсной базы являются средства физических лиц. Банк устойчиво занимает лидирующие позиции на рынке вкладов населения Республики Татарстан. Банк предлагает своим клиентам большой набор инструментов по сбережению и накоплению денежных средств, соответствующий уровню развития российского банковского рынка. Продуктовая линейка вкладов ориентирована на широкий клиентский сегмент и носит универсальный характер.

Для получения максимальных доходов банк должен предлагать разным потребителям различные виды банковских услуг, которые, с одной стороны, соответствуют ожиданиям клиентов, а с другой - могут приносить банку приемлемую прибыль. Доход от предоставления банковских услуг можно рассматривать как выражение цены банковских услуг. Дело в том, что цена банковской услуги для потребителя определяется транзакционными издержками, которые он несет при оказании ему этой услуги.

Эти издержки могут складываться из платы, взимаемой за совершение операций, связанных с предоставлением банковской услуги, доли доходов, которую банк оставляет себе в качестве оплаты за предоставляемую услугу и т.п. Самому потребителю трудно определить точную стоимость приобретаемой банковской услуги, хотя это необходимо для принятия решения. Гораздо проще можно определить доходы от всех услуг самому банку. Именно поэтому ценообразование на банковские услуги рассматривается со стороны предложения, то есть банка [5. ст. 68].

Управляя доходностью банковских услуг на различных целевых рынках, банк может сделать их привлекательными для клиентов и активно вести ценовую конкурентную борьбу с другими банками, предлагающими аналогичные услуги на этих же рынках. Конкурентоспособные по цене банковские услуги могут обеспечить большую, чем у конкурентов, прибыль за счет большего объема предоставляемых потребителям этого рынка услуг, даже в случае меньшей, по сравнению с конкурентами, доходности. И, кроме того, фактор цены банковских услуг является важным элементом благоприятного имиджа этой услуги и всего банка, который может привести к высокой лояльности потребителей к банку и, в конечном счете, к росту его нематериальных активов.

Распространение банковских услуг включает в себя все способы, которыми клиенты могут воспользоваться для их получения. В современном мире, характер потребления банковских услуг должен соответствовать возросшим требованиям клиентов к скорости, форме и ожиданию банковских услуг. Банк должен уметь предлагать свои услуги потребителям там и тогда, когда они в них нуждаются.

Продвижение банковских услуг представляет собой коммуникационную функцию. Это означает, что в основе любого мероприятия по продвижению услуг банка, будь то реклама или профессиональный кодекс работы операциониста, всегда лежит коммуникация банка, как с нынешними, так и с будущими клиентами.

Коммуникация банка с клиентами, в частности, может осуществляться посредством оказания консультационных услуг, которые сами по себе могут приносить доход банку и, в то же время, выполнять рекламно - информационную роль [8, ст. 139].

В наиболее общем смысле консультационные услуги банка можно определить как вид интеллектуальной деятельности, связанный с анализом, исследованием и выдачей информации, советов и рекомендаций но широкому кругу вопросов, как в области банковской деятельности, так и за её пределами.

Консультационные услуги банков фактически не являются, в прямом смысле, банковскими операциями, так как не включают какие-либо операции с денежными средствами (приём, выдача, перевод и т.п.) в любой их форме. Но в то же время являются видом услуг общего характера, связанным с другими операциями и сделками: кредитными, лизинговыми, факторинговыми, форфейтинговыми, обслуживанием платёжного обращения и др. Кроме того банки оказывают целый ряд консультационных услуг специального характера, которые непосредственно не связаны с банковскими операциями и сделками.

Консультационные услуги, оказываемые банками, прежде всего, можно разделить на [13, ст. 63]:

- платные и бесплатные;

- оказываемые на постоянной или временной основе;

- оказываемые собственными силами или с привлечением специалистов со стороны;

  • консультационно-правовые;
  • информационно-аналитические;
  • информационно-справочные.

Получение клиентом любой услуги от банка связано с информацией. Прежде чем решить с каким банком следует заключить тот или иной договор, потенциальный клиент банка знакомится с информацией о банках: в СМИ, на рекламных стендах, непосредственно в офисах банков, изучая информацию, которая там представлена в виде различных рекламных плакатов и буклетов, образцов заполнения банковских документов и т.п. Эта информация необходима клиенту даже для заключения самого простого договора с банком. Расширение разнообразия и сферы банковских операций, а также увеличите их сложности обусловливают необходимость для банка предоставления клиентам более объемной подробной информации. Таким образом, банки улучшают свои конкурентные позиции путем внедрения нового вида сервисных услуг, дополняющих или повышающих привлекательность традиционных для их продуктов. Банки заинтересованы в консультировании клиентов по многим операциям, выполняемым ими для привлечения новых клиентов, увеличения реализации набора услуг, и, в конечном счете, - в получении прибыли в этой новой сфере деятельности. Наиболее эффективным с точки зрения финансового результата будет комплексное консультационное обслуживание клиента, интегрированное с традиционными банковскими продуктами. К консультационным услугам, связанным с банковскими операциями общею характера, можно отнести консультации:

- о порядке открытия и ведения расчётных, текущих, валютных счетов;

- о применении правил и положений по кредитным, расчётным и кассовым операциям;

- об операциях с ценными бумагами; об операциях с иностранной валютой;

- об оформлении расчётных документов, поступающих в банк.

Подобные консультационные услуги - необходимая часть банковской деятельности любого банка и они оказываются всем клиентам, желающим получить соответствующую информацию. Довольно часто они оказываются рядовыми специалистами банка в форме советов, рекомендаций, в режиме «вопрос-ответ» и без оплаты. В этом случае консультации носят разовый характер и непродолжительны по времени. Ряд консультационных услуг позволяет повысить авторитет банка, сделать ему дополнительную рекламу, но не обязательно приносит прямую коммерческую выгоду [10, ст. 71].

В настоящее время коммерческие банки обладают современными средствами телекоммуникаций, компьютерной связью, что обеспечивает клиенту круглосуточную связь с «электронным информатором» и получение стандартной банковской информации. В настоящее время клиент, пользующийся системой, может получить сведения о курсах валют, о состоянии своего счёта, об адресах ближайших отделений банка и его новых услугах. Система имеет два уровня. Информация первого уровня - сведения об услугах банка и курсах валют - доступна для любого желающего. К информации более высокого уровня секретности относятся сведения о текущем состоянии счёта клиента. Для их получения абонент должен помимо номера счёта знать специальный код. При этом система содержит сведения о состоянии счетов только тех клиентов банка, которые подписали с ним соответствующие соглашения (т.е. клиент сам принимает решение о получении такой услуги) [15, ст. 205].

Внедрение автоматизированной информационной системы, возможно, не приносит банку большой материальной выгоды (например, за пользование такой системой некоторые банки не взимают комиссионных). Однако в условиях конкурентной борьбы банк за счёт расширения спектра услуг имеет возможность привлечь новых клиентов.

С позиции конечной эффективности оказание консультационных услуг является довольно рентабельным делом в силу отсутствия значительных производственных затрат. В отличие от других банковских продуктов консультационные услуги не требуют предварительного привлечения денежных ресурсов — объекта дальнейшей перепродажи. Даже основной сдерживающий фактор рынка консультационных услуг — ограниченность платежеспособного спроса, распространяется не на все его сегменты. Услуги, оплата которых осуществляется процентом от фактически обеспеченного эффекта, автоматически выходят за рамки данного ограничения.

При осуществлении консультационной деятельности банк не только затрачивает какие-то денежные ресурсы, но и расходует при этом трудовые (рабочее время служащих банка), материальные (амортизация помещений, мебели, оргтехники, потребление канцтоваров и т.д.), информационные (сбор сведений о клиентах, конкурентах, состоянии депозитного или межбанковского рынка) ресурсы, поэтому доход от консультационных услуг в форме платы - это результат предоставления этих ресурсов банка в пользование клиентам. Для российских банков доходы, получаемые от консультационных услуг, составляют в среднем от 1 до 4% всех его доходов [4, ст.49].

В последнее время доходы от этих услуг по-прежнему не имеют существенного влияния на структуру доходов банков, что говорит о неразвитости данной сферы деятельности банков. Однако, в силу того, что для банка консультационные услуги не связаны с необходимостью предварительного привлечения денежных ресурсов, консалтинг объективно доступен для большинства российских банков, даже для тех, которые испытывают недостаток в свободных ресурсах. Так в структуре факторов увеличения прибыли удельный вес чистых комиссионных доходов (к которым относятся доходы и от консалтинговой деятельности) у малых и средних банков составляет 33,4%, а у остальных 17,5%-20,9% [9, ст.90]. Bусловиях кризиса, когда экономика неустойчива и трудно определить выгодные направления вложения денег, потребность в банковском консультировании со стороны состоятельных клиентов возрастает.

Источником развития консалтингового направления может служить специальный фонд развития консультационных услуг, создаваемый банком, из прибыли получаемой банком от этого вида деятельности.

Чтобы успешно претворять в жизнь требования об усилении ориентации на клиента-вкладчика консультант должен показать свою осведомленность в ассортименте банковских продуктов и услуг, чтобы предложить из этого спектра то, что в наибольшей степени устроит клиента.

В российских банках также начинают строить свою консультационную политику, исходя из сегментации клиентуры по следующим категориям: элитарная клиентура, массовая клиентура, массовая клиентура с дифференциацией номенклатуры консалтинговых услуг по категориям потребителей.

Для облегчения работы с сегментированной клиентурой банки дифференцируют консультационные услуги следующим образом [16, ст. 59]:

- услуги, которые уже сегодня пользуются платежеспособным спросом и при этом не только выгодны, но и доступны для банка;

- услуги, пользующиеся таким же спросом, но доступные для банка лишь после соответствующих подготовительных мероприятий (подготовка специалистов, формирование базы данных);

- выгодные и доступные для банка услуги пока не пользующиеся платежеспособным спросом, следовательно, нуждающиеся в специальных методах продвижения на рынок;

- прочие услуги (ни в настоящее время, ни в ближайшей перспективе неинтересные банку).

В зависимости от условий конкретного банка возможны разные рациональные формы организации консалтинговой деятельности. При наличии значительного и устойчивого спроса на соответствующие услуги целесообразным будет создание специального линейного консультационного подразделения, в котором работают как штатные консультанты, так и специалисты, работающие по совместительству, а также по разовым трудовым договорам.

Если же устойчивый спрос па соответствующие услуги отсутствует, то необходимо создавать консалтинговое подразделение как штабную службу. Основными функциями являются организация и координация деятельности профессиональных консультантов банка. В этом случае сотрудники банка, которым доверено консультирование, в первую очередь нацелены па выполнение своих основных служебных обязанностей в соответствующих структурных подразделениях и временно, при появлении конкретного заказа, привлекаются как консультанты.

По сравнению с обычными консалтинговыми фирмами банки обладают определенными конкурентными преимуществами, которые необходимо использовать в полной мере [20, ст.128].

Во-первых, банки обладают, как правило, обширными базами данных и высококвалифицированными специалистами.

Во-вторых, обслуживающий банк - наиболее доверенный деловой партнер любой организации или физического лица, следовательно, рекомендации его специалистов будут иметь больший вес, нежели рекомендации неизвестных клиенту сотрудников обычных консалтинговых фирм. Клиенту легче «раскрыться» перед своим банком, чем приглашать стороннего консультанта.

В-третьих, специфика деятельности банков такова, что им проще выявить емкость рынка и базовые характеристики клиентов, в т.ч. потенциальных. Это позволяет рассчитывать на более точную оценку рыночной ситуации, следовательно, достоверность сделанных выводов.

B-четвертых, банкам гораздо легче и удобнее обслуживать сделки слияний и поглощений компаний. Если обычные консалтинговые фирмы редко когда берутся за этот вид деятельности, то банки, напротив, считают обслуживание указанных сделок одним из наиболее перспективных направлений финансового консалтинга [18, ст. 82].

Для ведения консультаций, не относящихся непосредственно к деятельности банка, а также по сложным вопросам банк может прибегать к услугам организаций и третьих лиц, привлекая их для консультационной деятельности на временной (договорной) основе. Такие услуги для клиентов будет платными.

В качестве примера организаций к которым российские банки обращаются за консультационной помощью в указанных выше случаях можно привести Ассоциацию российских банков (АРБ); Ассоциацию международного сотрудничества «Безопасность предпринимательства и личности», а также Торгово-промышленную палату РФ.

Размер палаты (комиссии) за консультационные услуги возможность устанавливать на основе следующих подходов:

- затратного, в соответствии с которым тариф рассчитывается как сумма себестоимости услуги и планового размера прибыли;

- процентного, предполагающего определение тарифа в форме фиксированного в договоре процента от конкретного экономического эффекта, полученного клиентом в результате консультационного обслуживания;

- конъюнктурного, исходящего из возможности корректировки рассчитанного на основе процентного или затратного подходов тарифа с учетом результатов маркетингового анализа текущей конъюнктуры рынка;

- правомерного, предполагающего использование действующего в конкретном банке прейскуранта почасовых тарифных ставок, дифференцированных в зависимости от квалификационного уровня консультантов.

Таким образом, комиссионное вознаграждение рассматривается как источник покрытия затрат на консультационное обслуживания клиентов и образования прибыли от такой  деятельности. Вместе с тем следует иметь виду, что не каждый вид услуг может быть рентабельным, а в отношении отдельных их видов вопрос о должности подчас целесообразнее вообще не ставить. Важно, чтобы как минимум безубыточной вся консультационная деятельность банка в целом.

Имеющийся зарубежный и российский опыт показывает, что при наличии благоприятных внешних условий и рациональной организации консалтинговый бизнес банка способен выступать в качестве самостоятельного вида банковской деятельности.


ЗАКЛЮЧЕНИЕ


Доходы коммерческих банков - это поступления средств от основной и побочной деятельности банка. Доходами от основной деятельности являются такие доходы, которые являются постоянными и составляют больший объем доходов. К доходам побочной деятельности можно отнести нестабильные, небанковского характера доходы.

В 2015 году ОАО «АИКБ «Татфондбанк» осуществлял свою деятельность на фоне непростой ситуации в российской экономике, что потребовало от банка немалых усилий. Банковский сектор принял в этот год вызов: увеличение стоимости ресурсов, резкую девальвацию номинального курса рубля, дефицит ликвидности, стремительное замедление темпов роста реальных располагаемых доходов населения при одновременном росте закредитованности.

В работе была проведена оценка доходов ОАО «АИКБ «Татфондбанк».

В ОАО «АИКБ «Татфондбанк» в структуре доходов большую часть составляют процентные доходы, которые являются основной деятельностью банка. В структуре процентных доходов наибольший удельный вес занимают доходы по ссудам, предоставленным клиентам (не кредитным организациям), которые составляют 95%, что подтверждает основное направление деятельности банка в области кредитования малого и среднего бизнеса.

В структуре непроцентных доходов наибольший удельный вес занимают комиссионные доходы, которые также в общей структуре доходов занимают второе место за доходами от предоставленных ссуд некредитным организациям.

Доход от банковских операций состоит из процентного дохода и других доходов от банковских операций.Так  на 2016 год доход от банковских операций составляет 10427504 тыс. рублей, что на 3249970 тыс. рублей больше чем в 2015 году, то есть имеет тенденцию к росту 45,28%. Доход от операционной деятельности, за 2016 год  составил 2891200 тыс. рублей. Данный показатель снизился по сравнению с 2015 годом на  -805509 тыс. рублей, то есть имеет тенденцию к снижению на 21,79%. Доходы от банковских операций имеют больший удельный вес в сравнении с доходами от операционной деятельности.

Комиссионные доходы в период с 2013-2015 гг. возрастают, положительный рост в 2015 году составляет 50%.

Наибольший удельный вес в доходах от банковских операций занимает доход от ссуд, предоставленных клиентам, не являющиеся кредитными организациями. Так в 2015 году абсолютный прирост составил 2738357 тыс. рублей, произошел рост в 38,74%. Также можно выделить доход о вложения в ценные бумаги, который на протяжении трех лет растет и на 2015 год составляет 572628 тыс. рублей, рост в 73,07%.

Прочие операционные доходы, занимающие больший удельный вес в структуре операционных доходов на 2015 год составили 2893984 тыс. рублей, в сравнении с 2014 годом произошел спад на 16,11%.

Динамика основных показателей бизнеса по итогам 2015 года свидетельствует об уверенном росте и развитии ОАО «АИКБ «Татфондбанк». Активы банка за прошедший год увеличились и достигли 121201 млн. рублей, что позволило ему занять 38 место в рейтинге «ТОП - 50 самых надежных банков России», подготовленнымжурналом «Профиль».

Позитивная динамика ключевых показателей бизнеса банка отражает его активность в направлениях, выступающих драйвером банковского рынка России. Традиционно сильны позиции банка в кредитования среднего и малого бизнеса.

В целях увеличения чистого дохода и в соответствии со стратегией развития ОАО «АИКБ «Татфондбанк» можно дать следующие рекомендации:

- кредитование реального сектора экономики и привлечение средств юридических лиц;

- развивать работу с корпоративными клиентами, в том числе с представителями малого и среднего бизнеса, и предлагать широкую линейку выгодных кредитных продуктов для решения избизнес - задач;

- предлагать своим клиентам большой набор инструментов по сбережению и накоплению денежных средств, соответствующий уровню развития российского банковского рынка;

- развитие консалтинговых (консультационных) услуг.


СПИСОК ИСПОЛЬЗОАННЫХ ИСТОЧНИКОВ


1. Федеральный закон от 02.12.1990 г. №395-1 «О банках и банковской деятельности» // СПС «Консультант плюс».

2.Аксакова А.Г. Банковская система России 2009: стратегии выхода из кризиса. - М.: ИНФРА-М, 2009. - 124 с.

3.Аниховский А.Л. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация. - М.: Деньги и кредит, 2010. - 167 с.

4.Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 246 с.

5.БалабановаА.И.Банки и банковское дело: учебник. - СПб.: Питер, 2009. - 448 с.

6. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник для вузов. - М.: КНОРУС, 2009. -  368 с.

7. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: учебник. - М.: Финансы и статистика, 2011.-  592 с.

8. Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров. - М.:Юрайт-Издат, 2012. – 422 с.

9. Букин С.О. Безопасность банковской деятельности. - СПб.: Питер,2011. – 288 с.

10. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Магистр, 2009. - 350 с.

11. Вяткин В.Н., Вяткин И.В., Гамза В.А. Риск-менеджмент: учебник. - М.: Дашков и К, 2009. - 327 с.

12. Гринюк, Е.М. Кредитная политика как инструмент управления кредитными рисками [электронный ресурс]/ Е.М. Гринюк // Банковское кредитование. - 2011. – № 1.

13. Гринюк, Е.М. Политика перекрестных продаж кредитных продуктов клиентам малого бизнеса[электронный ресурс] / Е.М. Гринюк // Банковское кредитование. - 2011. – № 5.

14. Ефимова, Ю.В. Оценка заемщиков малого бизнеса с учетом международных требований[электронный ресурс] / Ю.В. Ефимова // Банковское кредитование. - 2010. - № 6.

15. Жарковская Е. П. Банковское дело. - М.: Омега-Л, 2010. – 479 с.

16. Зинкевич, В.А. Управление корпоративным портфелем: современные технологии кредитного анализа.[электронный ресурс] / В.А. Зинкевич // Банковское кредитование. - 2011. – № 4.

17. Коркин В.М. Ссудный рынок России. - М.: Экзамен, 2010. - 269 с.

18. ЛаврушинаО.И.Банковские операции: учеб.пособие. -М.: КНОРУС, 2010. - 384 с.

19. ЛаврушинаО.И.Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2010. 243 с.

20. Ларионов И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. -М.: Консалтбанкир, 2009. - 325 с.

21. Меркулова И. В., Лукьянова А. Ю. Деньги, кредит, банки. - М.: КноРус, 2012. – 352 с.

22. Муравьев B.C. Портфельное управление. - М.: «Электроника», 2010. - 211 с.

23. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.:КНОРУС, 2010. - 254 с.

24. Петров А.Ю. Комплексный анализ деятельности банка. - М.: Финансы и статистика, 2009.-559 с.

25. Поморина М.А. Планирование как основа управления деятельностью банка. - М.: Финансы и статистика, 2009. -462 с.

26. Прошунин М. М. Банковское право. - М.: «ЭКСМО», 2011.- 376 с.

27. Семенова Р.А. Банковское дело и валютные операции: учеб.пособие. - Новосибирск: НГАВТ, 2012. 151 с.

28.Тальская, М.Г. Фавориты кредита.[электронный ресурс] / М.Г. Тальская // Эксперт. - 2011. – №11.

29. Турбанов А.В., Тютюнник А.В. Банковское дело. Операции, технологии, управление. - М.: Альпина Паблишерз,2011. – 682 с.

30.Цисарь И.Ф. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов. -М.: Дело, 2008. - .53 с.

31.Челноков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования. - М.: Высшая школа, 2008. - 242 с.

32. Щетин М.Е. Оптимизация политики доходности коммерческого банка в условиях кризиса. - М.: Дело, 2010.-190 с.

33.TheBanker представляет рейтинг тысячи крупнейших банков мира [электронный ресурс]. -Режим доступа:

34.Офийиальный сайт ОАО «АИКБ «Татфондбанк» [электронный ресурс]. - Режим доступа: http://tfb.ru

35. Официальный сайт Центрального Банка РФ[электронный ресурс]. - Режим доступа: